Zajímavou alternativu ke spoření, například na důchod nabízí relativní novinka. Jedná se o dlouhodobý investiční produkt (často zkracovaný jako DIP), který je speciálním finančním produktem určeným především k dlouhodobému investování. V České republice tento pojem získal konkrétní význam v roce 2024, kdy byl zaveden v rámci důchodové reformy. Jeho primárním cílem je podpořit občany, aby si sami spořili na stáří, a přitom mohli čerpat daňové výhody.
Hlavní znaky dlouhodobého investičního produktu
Dlouhodobost
Peníze jsou určeny k čerpání až po dosažení určitého věku (např. 60 let), nebo po minimální době spoření (10 let).
Daňové zvýhodnění
- Vklady až do výše 48 000 Kč ročně je možné odečíst od daňového základu.
- Výnosy nejsou zdaněny, pokud jsou splněny podmínky (např. věk, délka spoření).
- Zaměstnavatel může na DIP přispívat bez daně a odvodů až do určité výše. Tato výše je 50 000 Kč ročně.
Flexibilita investic
Může se jednat o různé produkty, např. podílové fondy, EFT, akcie, dluhopisy aj.
Dobrovolnost
DIP je samozřejmě produktem, který si může každý sjednat dobrovolně – nejde o povinný státní pilíř důchodového systému.
Nemožnost předčasného výběru bez sankce
tedy nemožnost bez toho, aniž byste ztratili výhody s tímto investováním spojené. Předčasné vybrání financí znamená ztrátu daňových výhod, tedy nutnost dodanit zpět.
Srovnání s jinými produkty
| Produkt | Daňové výhody | Investování | Určeno na důchod? |
| Dlouhodobý investiční produkt (DIP) | Ano | Ano | Ano |
| Stavební spoření | Omezeně | Omezeně | Ne |
| Penzijní spoření (3. pilíř) | Ano | Konzervativní | Ano |
| Běžný investiční účet | Ne | Ano | Ne |
Pro koho je DIP vhodný?
Především pro každého, kdo chce spořit na důchod, a přitom mít větší kontrolu nad investicemi než v tradičním penzijním spoření. Také pro ty, kdo chtějí využít daňové výhody a nebojí se dlouhodobého investování.
foto / archiv LNR
